现阶段，我国将“全民医保” 作为医疗保险既定的发展方向，学术界和实务界对此已达成普遍共识。但在基本医疗保险制度改革与发展的多个方面，始终存在着“免费医疗”的争议。“免费医疗” 的发展趋向或泛福利化思想始终影响着现行医疗保险制度的设计与实施，为“全民医保”的实现造成困扰。这种困扰基本表现在：社会保险一味地追求保障水平的提高，忽视了权利与义务的对应性，甚至完全忽略义务的承担，从而混淆了 “福利”与“保险”的区别。例如，居民医疗保险制度存在待遇与缴费对应关系弱化的倾向，居民医保缴费中，财政补贴所占比重越来越大，个人缴费所占比重越来越小;部分地方政府出于攀比或为迎合所谓的民意、追求政绩，不考虑基金可支付水平和筹资能力，医疗保险报销比例逐年提高，出现快速 “提待”、盲目“提待”现象，一些地区的住院报销比例达90%以上，接近于免费医疗。这也正是许多地区的某种或某些医疗保险制度出现基金失衡问题的根本原因。 “全民免费医疗”从理论上来看固然是一种理想的制度，其天生就具有对社会大众的“吸引力”。但关键是它能够达成什么样的效果和能否可持续发展。事实上，根本不存在完全免费的医疗制度，所谓的 “全民免费”是相对的。一方面，免费医疗与其他医疗体制相比，最主要的区别在于医疗费用来源上。全民免费医疗的资金全部来源于国家及地方的财政，这些主要依靠公民纳税的财政资金说到底还是参保人自己缴的钱;另一方面，免费医疗并非意味着公民不花钱即可获得免费治疗。如果把全部医疗卫生服务都划归为公共产品由政府提供，不可避免会出现“搭便车”、高成本、低效率等现象，阻碍制度的可持续发展。相比之下，“全民医保”更容易把效率和公平有效地结合起来。

2 制度模式 ：个人账户的存废

    二十世纪九十年代的医疗保险改革采用了个人账户加统筹基金的制度模式，这在当时的条件下有其必然性，也为我国医改的顺利开展做出了历史性的贡献。然而，制度发展到今天，医疗保险的个人账户政策效果不佳，在现有条件下也难以完全实现其设计目标，这在学界已基本成为共识。因此，不少人建议取消个人帐户，以集中有限的资金，用于真正的医疗保障上。

    医疗保险的可持续发展需要商业保险与社会保险的有效结合。理论上，社会各界都认可商业医疗保险的价值，因此提出要建立多层次医疗保障体系。但实际上，商业医疗保险的价值并没有得到真正的认可。这既有商业保险本身“表现不佳”的问题，也有政府与市场边界划分不清的问题。

4 老龄化：经济保障或健康保障

    老龄化是不可阻挡的人口发展趋势，也是一种基本的社会发展趋势。这一趋势决定了医疗保障政策在保障方式上需要做出转变。老年人口生理机能的衰退和疾病的增多是一切老龄问题的基本起源。老年疾病多以慢性非传染性疾病为主，这必然要求老年医疗保障方式由 “重治疗、轻预防”和“保大病、轻小病”逐步向“重预防、大小病兼保”转变，而这种转变实质上是由经济保障向健康保障的转变，是老年保障政策的一个重大方向性转变。随着经济的发展及人民生活水平的提高，老年人健康需求的内容也呈现出多样化的趋势，已不仅仅局限于对疾病诊疗和治疗的需要，还表现在预防、保健以及康复护理等方面的健康需求，这些多样化和专业化的需求则需要依靠直接提供服务的方式来满足。

5 医疗卫生与医疗保险的关系 ：二元对立或二元合作

    目前我国医疗保险一个严峻的实际问题是：医疗保险基金快速增长，收不抵支的趋势日益明显，部分地区的医疗保险制度从财务角度来说实际上已经“破产”，或正在快速地走向“破产”，这显然直接影响到医疗保险的可持续发展。